Анализ взаимосвязи движения оборотного капитала, прибыли и потока денежных средств

Таблица 7

План приобретения материалов

Содержание

Период

Итого

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

Объем производства, шт.

400

380

480

470

1730

Требуемый уровень запасов на конец периода, шт.

38

48

47

97

230

Уровень запасов на начало периода, шт.

175

38

48

47

308

Итого приобрести, шт.

263

390

479

520

1652

Затраты по приобретению запасов, руб.

1052000

1560000

1916000

2080000

6608000

Таблица 8

План оплаты поставщикам

Содержание

Период

Итого

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

Кредиторская задолженность на 01.01. г., руб.

450000

1378800

1938000

2244400

230000

Погашение кредиторской задолженности за приобретенные материалы, руб.:

1 кв.

631200

631200

2 кв.

1356800

1356800

3 кв.

1773600

1773600

4 кв.

2014400

2014400

Итого оплачено поставщикам за материалы, руб.

631200

1356800

1773600

2014400

5776000

Таблица 9

Смета административно-сбытовых расходов

Содержание

Период

Итого

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

Ожидаемый объем продаж, шт.

400

380

480

470

1730

Переменные расходы на 1 шт.

266

267

266

266

1064

Переменные расходы, тыс. руб.

107

101

128

125

460

Реклама, тыс. руб.

5

5

5

5

20

Заработная плата администрации, тыс. руб.

65

68

68

68

269

Аренда, тыс.руб.

50

52

52

55

209

Прочие расходы, тыс. руб.

15

10

90

12

127

Итого АСР, тыс. руб.

242

236

343

265

1085

Перейти на страницу: 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Похожие статьи ...

Модель управления объектами интеллектуальной собственностью на предприятии
В последние годы роль интеллектуальной собственности в экономическом развитии общества возросла, значительно влияние ее на научно-техническое, промышленное, социально-экономическое и культурное развитие общества. Повышается значение роли нематериальных активов, ...

Метастазы капитализма
Неуправляемый и неконтролируемый государственными структурами власти капитализм - это преходящая, наиболее примитивная и изуверская система экономических, нравственных и политических отношений в обществе. Наиболее характерные признаки общественных метастаз этой боле ...