Анализ взаимосвязи движения оборотного капитала, прибыли и потока денежных средств
Таблица 5
План ожидаемых денежных поступлений
|
Содержание |
Период |
Итого | |||
|
1 кв. |
2 кв. |
3 кв. |
4 кв. | ||
|
Дебиторская задолженность на 01.01.2011 г., руб. |
4128 |
5545 |
6253 |
6568 |
2829 |
|
Погашение дебиторской задолженности за реализованную продукцию, руб.: | |||||
|
1 кв. |
1574 |
1574 | |||
|
2 кв. |
3069 |
3069 | |||
|
3 кв. |
3384 |
3384 | |||
|
4 кв. |
3738 |
3738 | |||
|
Итого денежных поступлений от реализации продукции, руб. |
1574 |
3069 |
3384 |
3738 |
11766 |
ДЗ в первом квартале = 980+3148 = 4128
Погашение дебиторской задолженности за реализованную продукцию в первом квартале = 3148 *0,5 = 1574 тыс. руб.
ДЗ во втором квартале = 4128-1574+2991 = 5545
Погашение дебиторской задолженности за реализованную продукцию во втором квартале = 1574+2991*0,5 = 3069 тыс. руб.
ДЗ в третьем квартале = 5545-3069+3778 = 6253 тыс. руб.
Погашение дебиторской задолженности за реализованную продукцию в третьем квартале = 2991*0,5+3778*0,5 = 3384 тыс. руб.
ДЗ в четвертом квартале = 6253-3384+3699 = 3568 тыс. руб.
Погашение дебиторской задолженности за реализованную продукцию в четвертом квартале = 3778*0,5+3699*0,5 = 3738 тыс. руб.
ДЗ на 01.01.2012 = 6568 - 3738 = 2830 тыс. руб.
Таблица 6
Производственный план
|
Содержание |
Период |
Итого | |||
|
1 кв. |
2 кв. |
3 кв. |
4 кв. | ||
|
Ожидаемый объем продаж, шт. |
400 |
380 |
480 |
470 |
1730 |
|
Требуемый уровень запасов на конец периода, шт. |
38 |
48 |
47 |
97 |
230 |
|
Уровень запасов на начало периода, шт. |
89 |
38 |
48 |
47 |
222 |
|
Итого необходимо произвести, шт. |
349 |
390 |
479 |
520 |
1738 |
Похожие статьи ...
Национальная безопасность и ее роль в стабилизации экономики
Сегодня в России вполне реальными стали угрозы:
дестабилизации и кризиса экономики, превращения ее "в сырьевой придаток
мира", ослабления обороноспособности, потери целостности и независимости
нашей страны, духовного и материального обнищания и вымиран ...
Основы экономического анализа и его практическое усовершенствование на предприятии ООО Сорский ферромолибденовый завод
Обеспечение эффективного функционирования предприятий требует
экономически грамотного управления их деятельностью, которое во многом
определяется умением ее анализировать. С помощью экономического анализа
изучаются тенденции развития, глубоко и системно исследую ...
Разделы
Экономические реформы
В России постоянно осуществляются экономические реформы, хотя не всегда последовательно и обоснованно Подробно ...