Анализ взаимосвязи движения оборотного капитала, прибыли и потока денежных средств

Таблица 5

План ожидаемых денежных поступлений

Содержание

Период

Итого

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

Дебиторская задолженность на 01.01.2011 г., руб.

4128

5545

6253

6568

2829

Погашение дебиторской задолженности за реализованную продукцию, руб.:

1 кв.

1574

1574

2 кв.

3069

3069

3 кв.

3384

3384

4 кв.

3738

3738

Итого денежных поступлений от реализации продукции, руб.

1574

3069

3384

3738

11766

ДЗ в первом квартале = 980+3148 = 4128

Погашение дебиторской задолженности за реализованную продукцию в первом квартале = 3148 *0,5 = 1574 тыс. руб.

ДЗ во втором квартале = 4128-1574+2991 = 5545

Погашение дебиторской задолженности за реализованную продукцию во втором квартале = 1574+2991*0,5 = 3069 тыс. руб.

ДЗ в третьем квартале = 5545-3069+3778 = 6253 тыс. руб.

Погашение дебиторской задолженности за реализованную продукцию в третьем квартале = 2991*0,5+3778*0,5 = 3384 тыс. руб.

ДЗ в четвертом квартале = 6253-3384+3699 = 3568 тыс. руб.

Погашение дебиторской задолженности за реализованную продукцию в четвертом квартале = 3778*0,5+3699*0,5 = 3738 тыс. руб.

ДЗ на 01.01.2012 = 6568 - 3738 = 2830 тыс. руб.

Таблица 6

Производственный план

Содержание

Период

Итого

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

Ожидаемый объем продаж, шт.

400

380

480

470

1730

Требуемый уровень запасов на конец периода, шт.

38

48

47

97

230

Уровень запасов на начало периода, шт.

89

38

48

47

222

Итого необходимо произвести, шт.

349

390

479

520

1738

Перейти на страницу: 1 2 3 4 5 6 7 8 9

Похожие статьи ...

Конкурентоспособность экономики России
Россия - часть мировой экономики, и это свершившийся факт. Наиважнейшая цель Правительства России: создание конкурентоспособной экономики, обеспечивающей лидерство страны на международном рынке. Анализ конкурентоспособности экономики России, определение её места ...

Моделирование экономических процессов в отраслях АПК
СПК «Семисотка» - многоотраслевое предприятие. В хозяйстве развито зерновое производство, виноградарство, животноводство, производство кормов и масличных культур. Кроме того имеются подсобные предприятия - мельница, пекарня, магазин, стройучасток. Вся полученная ...