Расчет и анализ показателей эффективности проекта на этапе его принятия к реализации

Из таблицы 2.4 определим условия использования заемных средств для реализации проекта.

Таблица 2.4. Параметры модели кредитования

Вид займа

Валюта

Сумма заемных средств, долл. США

Срок кредитования

Процентная ставка

Условия заимствования

Кредитная линия с ежемесячным получением средств равными долями в течение 3 кварталов модернизации объекта

Доллары США

7 000 000,00

18 месяца

12 % годовых

Проценты выплачиваются в конце каждого квартала (без отсрочки платежей); сумма основного долга выплачивается равными частями в течение 18 месяцев после ввода объекта в эксплуатацию (9 месяцев с момента приобретения)

Таким образом, период возврата заемных средств составит 33 месяц с момента начала реализации инвестиционного проекта.

Таблица 2.5. Ставки налогов, использованные в расчетах

Наименование налога

База

Процентная ставка

Налог на прибыль

Прибыль

20 %

НДС

Оборот от реализации

18%

Налог на имущество

Среднегодовая стоимость имущества предприятия

2 %

Таблица 2.6. План денежных поступлений и выплат по проекту ТРЦ «Маскарад»

                       

№ п/п

Наименование показателей

0 кв.

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

18 кв.

19 кв.

20 кв.

ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ПО ПРОИЗВОДСТВУ И РЕАЛИЗАЦИИ УСЛУГ ПО ПРОЕКТУ

                   

1.

Поступления от производства и реализации услуг по проекту

0

0

0

0

503000

6235000

6235000

6235000

2

Операционные расходы (сумма показателей п. п. 2.1-2.4), в том числе:

       

47198,116

279440,1

326478,1

382453,2

2.1.

Эксплуатационные затраты

       

39318,916

129442,4

148098,5

170299,3

 

электроэнергия

       

13048,844

26564,06

26564,06

26564,06

8

Игото расходов

       

138690,13

539431,3

635867,5

750626,7

9

Сальдо потока от деятельности по производству и сбыту продукции (разность показателей пунктов 1 и 2)

0

0

0

 

364309,87

5695569

5599132

5484373

ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

                   

4.

Приток средств, всего

0

       

0

0

0

 

в том числе:

0

0

0

0

0

0

0

0

5.

Отток средств, всего

18350000

       

0

0

0

6.

Сальдо потока от инвестиционной деятельности (разность показателей пунктов 4 и 5)

-18350000

0

0

0

0

0

0

0

ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

                   

9.

Приток средств, всего

3000000

2000000

2000000

       

0

0

0

 

в том числе:

                   

9.1

Кредит коммерческого банка (по каждому кредиту отдельно)

3000000

2000000

2000000

       

0

0

0

9.2.

Займы других организаций (по каждому отдельно)

0

0

0

0

0

0

0

0

10.

Отток средств, всего

0

0

0

1393061

1393061

0

0

0

 

в том числе:

         

     

10.1

Уплата процентов за предоставленные средства (по каждому кредиту отдельно)

0

0

0

226394,35

226394,35

0

0

0

10.2

Погашение основного долга по заемным средствам

0

0

0

1166666,7

1166666,7

0

0

0

11.

Сальдо потока по финансовой деятельности (разность показателей пунктов 9 и 10)

3000000

2000000

2000000

-1393061

-1393061

0

0

0

12.

Общее сальдо денежного потока по всем видам деятельности (сумма показателей пунктов 6,9 и 11)

-15350000

2000000

2000000

-1393061

-1028751

5695569

5599132

5484373

13.

Сальдо потока (пункт 12) нарастающим итогом)

-15350000

-13350000

-11350000

-12743061

-13771812

27815354

33414486

38898860

Перейти на страницу: 1 2 3 4

Похожие статьи ...

Механизм формирования фондов экономического стимулирования и этапы их развития
стимулирование Повышение материальной заинтересованности работников в росте эффективности производства, улучшении использования производственных фондов и повышении качества выпускаемой продукции, кроме планового повышения тарифных ставок и должностных окладов, ос ...

Основы экономики предприятия
Наблюдая этапы развития экономики нашей страны, можно сделать вывод, что проблем в этой области у нас, очень много. Переход от плановой экономики к рыночной прошел очень длительный и трудный путь. Масштабный кризис, который вверг страну в политический, экономиче ...