Расчет и анализ показателей эффективности проекта на этапе его принятия к реализации
Из таблицы 2.4 определим условия использования заемных средств для реализации проекта.
Таблица 2.4. Параметры модели кредитования
|
Вид займа |
Валюта |
Сумма заемных средств, долл. США |
Срок кредитования |
Процентная ставка |
Условия заимствования |
|
Кредитная линия с ежемесячным получением средств равными долями в течение 3 кварталов модернизации объекта |
Доллары США |
7 000 000,00 |
18 месяца |
12 % годовых |
Проценты выплачиваются в конце каждого квартала (без отсрочки платежей); сумма основного долга выплачивается равными частями в течение 18 месяцев после ввода объекта в эксплуатацию (9 месяцев с момента приобретения) |
Таким образом, период возврата заемных средств составит 33 месяц с момента начала реализации инвестиционного проекта.
Таблица 2.5. Ставки налогов, использованные в расчетах
|
Наименование налога |
База |
Процентная ставка |
|
Налог на прибыль |
Прибыль |
20 % |
|
НДС |
Оборот от реализации |
18% |
|
Налог на имущество |
Среднегодовая стоимость имущества предприятия |
2 % |
Таблица 2.6. План денежных поступлений и выплат по проекту ТРЦ «Маскарад»
|
№ п/п |
Наименование показателей |
0 кв. |
1 кв. |
2 кв. |
3 кв. |
4 кв. |
… |
… |
18 кв. |
19 кв. |
20 кв. | |
|
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ПО ПРОИЗВОДСТВУ И РЕАЛИЗАЦИИ УСЛУГ ПО ПРОЕКТУ | ||||||||||||
|
1. |
Поступления от производства и реализации услуг по проекту |
0 |
0 |
0 |
0 |
503000 |
… |
… |
6235000 |
6235000 |
6235000 | |
|
2 |
Операционные расходы (сумма показателей п. п. 2.1-2.4), в том числе: |
47198,116 |
… |
… |
279440,1 |
326478,1 |
382453,2 | |||||
|
2.1. |
Эксплуатационные затраты |
39318,916 |
… |
… |
129442,4 |
148098,5 |
170299,3 | |||||
|
электроэнергия |
13048,844 |
… |
… |
26564,06 |
26564,06 |
26564,06 | ||||||
|
… |
… |
… |
… |
… |
… |
… |
… |
… |
… |
… |
… | |
|
… |
… |
… |
… |
… |
… |
… |
… |
… |
… |
… |
… | |
|
8 |
Игото расходов |
138690,13 |
… |
… |
539431,3 |
635867,5 |
750626,7 | |||||
|
9 |
Сальдо потока от деятельности по производству и сбыту продукции (разность показателей пунктов 1 и 2) |
0 |
0 |
0 |
364309,87 |
… |
… |
5695569 |
5599132 |
5484373 | ||
|
ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ | ||||||||||||
|
4. |
Приток средств, всего |
0 |
… |
… |
0 |
0 |
0 | |||||
|
в том числе: |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
… |
… |
0 |
0 |
0 | ||
|
5. |
Отток средств, всего |
18350000 |
… |
… |
0 |
0 |
0 | |||||
|
6. |
Сальдо потока от инвестиционной деятельности (разность показателей пунктов 4 и 5) |
-18350000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
… |
… |
0 |
0 |
0 | |
|
ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ | ||||||||||||
|
9. |
Приток средств, всего |
3000000 |
2000000 |
2000000 |
0 |
0 |
0 | |||||
|
в том числе: | ||||||||||||
|
9.1 |
Кредит коммерческого банка (по каждому кредиту отдельно) |
3000000 |
2000000 |
2000000 |
0 |
0 |
0 | |||||
|
9.2. |
Займы других организаций (по каждому отдельно) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
… |
… |
0 |
0 |
0 | |
|
10. |
Отток средств, всего |
0 |
0 |
0 |
1393061 |
1393061 |
… |
… |
0 |
0 |
0 | |
|
в том числе: |
… |
… | ||||||||||
|
10.1 |
Уплата процентов за предоставленные средства (по каждому кредиту отдельно) |
0 |
0 |
0 |
226394,35 |
226394,35 |
… |
… |
0 |
0 |
0 | |
|
10.2 |
Погашение основного долга по заемным средствам |
0 |
0 |
0 |
1166666,7 |
1166666,7 |
… |
… |
0 |
0 |
0 | |
|
11. |
Сальдо потока по финансовой деятельности (разность показателей пунктов 9 и 10) |
3000000 |
2000000 |
2000000 |
-1393061 |
-1393061 |
… |
… |
0 |
0 |
0 | |
|
12. |
Общее сальдо денежного потока по всем видам деятельности (сумма показателей пунктов 6,9 и 11) |
-15350000 |
2000000 |
2000000 |
-1393061 |
-1028751 |
… |
… |
5695569 |
5599132 |
5484373 | |
|
13. |
Сальдо потока (пункт 12) нарастающим итогом) |
-15350000 |
-13350000 |
-11350000 |
-12743061 |
-13771812 |
… |
… |
27815354 |
33414486 |
38898860 | |
Похожие статьи ...
Национальная экономика Беларуси. Характеристика отрасли Электроэнергетика
Национальная
экономика - это хозяйственная система страны, обладающая признаками
суверенности, целостности, социальности и национальной ориентации. С точки
зрения экономической теории главной стратегической целью функционирования
национальной экономики выступае ...
Лекарственное обеспечение на региональном фармрынке
Современная ситуация лекарственного обеспечения населения
Российской Федерации остается одной из самых острых социальных проблем,
затрагивающая государственные интересы здоровье нации, воспроизводство здоровой
рабочей силы, увеличение продолжительности жизни нас ...
Разделы
Экономические реформы
В России постоянно осуществляются экономические реформы, хотя не всегда последовательно и обоснованно Подробно ...