Расчет и анализ показателей эффективности проекта на этапе его принятия к реализации
Из таблицы 2.4 определим условия использования заемных средств для реализации проекта.
Таблица 2.4. Параметры модели кредитования
|
Вид займа |
Валюта |
Сумма заемных средств, долл. США |
Срок кредитования |
Процентная ставка |
Условия заимствования |
|
Кредитная линия с ежемесячным получением средств равными долями в течение 3 кварталов модернизации объекта |
Доллары США |
7 000 000,00 |
18 месяца |
12 % годовых |
Проценты выплачиваются в конце каждого квартала (без отсрочки платежей); сумма основного долга выплачивается равными частями в течение 18 месяцев после ввода объекта в эксплуатацию (9 месяцев с момента приобретения) |
Таким образом, период возврата заемных средств составит 33 месяц с момента начала реализации инвестиционного проекта.
Таблица 2.5. Ставки налогов, использованные в расчетах
|
Наименование налога |
База |
Процентная ставка |
|
Налог на прибыль |
Прибыль |
20 % |
|
НДС |
Оборот от реализации |
18% |
|
Налог на имущество |
Среднегодовая стоимость имущества предприятия |
2 % |
Таблица 2.6. План денежных поступлений и выплат по проекту ТРЦ «Маскарад»
|
№ п/п |
Наименование показателей |
0 кв. |
1 кв. |
2 кв. |
3 кв. |
4 кв. |
… |
… |
18 кв. |
19 кв. |
20 кв. | |
|
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ПО ПРОИЗВОДСТВУ И РЕАЛИЗАЦИИ УСЛУГ ПО ПРОЕКТУ | ||||||||||||
|
1. |
Поступления от производства и реализации услуг по проекту |
0 |
0 |
0 |
0 |
503000 |
… |
… |
6235000 |
6235000 |
6235000 | |
|
2 |
Операционные расходы (сумма показателей п. п. 2.1-2.4), в том числе: |
47198,116 |
… |
… |
279440,1 |
326478,1 |
382453,2 | |||||
|
2.1. |
Эксплуатационные затраты |
39318,916 |
… |
… |
129442,4 |
148098,5 |
170299,3 | |||||
|
электроэнергия |
13048,844 |
… |
… |
26564,06 |
26564,06 |
26564,06 | ||||||
|
… |
… |
… |
… |
… |
… |
… |
… |
… |
… |
… |
… | |
|
… |
… |
… |
… |
… |
… |
… |
… |
… |
… |
… |
… | |
|
8 |
Игото расходов |
138690,13 |
… |
… |
539431,3 |
635867,5 |
750626,7 | |||||
|
9 |
Сальдо потока от деятельности по производству и сбыту продукции (разность показателей пунктов 1 и 2) |
0 |
0 |
0 |
364309,87 |
… |
… |
5695569 |
5599132 |
5484373 | ||
|
ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ | ||||||||||||
|
4. |
Приток средств, всего |
0 |
… |
… |
0 |
0 |
0 | |||||
|
в том числе: |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
… |
… |
0 |
0 |
0 | ||
|
5. |
Отток средств, всего |
18350000 |
… |
… |
0 |
0 |
0 | |||||
|
6. |
Сальдо потока от инвестиционной деятельности (разность показателей пунктов 4 и 5) |
-18350000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
… |
… |
0 |
0 |
0 | |
|
ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ | ||||||||||||
|
9. |
Приток средств, всего |
3000000 |
2000000 |
2000000 |
0 |
0 |
0 | |||||
|
в том числе: | ||||||||||||
|
9.1 |
Кредит коммерческого банка (по каждому кредиту отдельно) |
3000000 |
2000000 |
2000000 |
0 |
0 |
0 | |||||
|
9.2. |
Займы других организаций (по каждому отдельно) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
… |
… |
0 |
0 |
0 | |
|
10. |
Отток средств, всего |
0 |
0 |
0 |
1393061 |
1393061 |
… |
… |
0 |
0 |
0 | |
|
в том числе: |
… |
… | ||||||||||
|
10.1 |
Уплата процентов за предоставленные средства (по каждому кредиту отдельно) |
0 |
0 |
0 |
226394,35 |
226394,35 |
… |
… |
0 |
0 |
0 | |
|
10.2 |
Погашение основного долга по заемным средствам |
0 |
0 |
0 |
1166666,7 |
1166666,7 |
… |
… |
0 |
0 |
0 | |
|
11. |
Сальдо потока по финансовой деятельности (разность показателей пунктов 9 и 10) |
3000000 |
2000000 |
2000000 |
-1393061 |
-1393061 |
… |
… |
0 |
0 |
0 | |
|
12. |
Общее сальдо денежного потока по всем видам деятельности (сумма показателей пунктов 6,9 и 11) |
-15350000 |
2000000 |
2000000 |
-1393061 |
-1028751 |
… |
… |
5695569 |
5599132 |
5484373 | |
|
13. |
Сальдо потока (пункт 12) нарастающим итогом) |
-15350000 |
-13350000 |
-11350000 |
-12743061 |
-13771812 |
… |
… |
27815354 |
33414486 |
38898860 | |
Похожие статьи ...
Конъюнктура российского рынка труда
Задание: опишите существующую конъюнктуру (соотношение и качество спроса
и предложения) на российском рынке труда. Постройте кривые спроса и предложения
на различные категории персонала или на труд работников различных профессий
(разнорабочие, высококвалифициров ...
Оборотные средства организации и показатели их эффективного использования на предприятии отрасли
Безусловно,
чтобы происходила нормальное функционирование предприятия, необходимо наличие
определенных средств и источников. Основные производственные фонды, состоящие
из зданий, сооружений, машин, оборудования и других средств труда, которые участвуют
в процес ...
Разделы
Экономические реформы
В России постоянно осуществляются экономические реформы, хотя не всегда последовательно и обоснованно Подробно ...